„Demografie im Wandel: Warum die Altersstruktur Deutschlands Finanz- und Nachfolgeplaner zum Handeln zwingt

Demografie im Wandel: Warum die Altersstruktur Deutschlands Finanz- und Nachfolgeplaner zum Handeln zwingt

Im Jahr 2035 wird jeder fünfte Deutsche im Rentenalter sein – eine Entwicklung, die längst keine Prognose mehr ist, sondern Realität mit Vorlauf. Laut Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft (GDV) steigt die Zahl der Personen ab 67 Jahren von 16 Millionen (2020) auf über 20 Millionen. Gleichzeitig schrumpft die erwerbsfähige Bevölkerung. Die Konsequenz: Auf 100 Menschen im Erwerbsalter kommen bald mehr als 40 Rentner. Die Alterung unserer Gesellschaft wird zur dominanten Determinante der Sozial-, Finanz- und Steuerpolitik – und zur Bewährungsprobe für die private Finanzplanung

I. Was bedeutet demografischer Wandel konkret?

Der Begriff des demografischen Wandels beschreibt die tiefgreifenden Verschiebungen in der Altersstruktur einer Gesellschaft. Dabei sind zwei Trends besonders relevant:

1. Steigende Lebenserwartung: Menschen werden älter – nicht zuletzt durch medizinischen Fortschritt, bessere Ernährung und gesünderen Lebensstil. Die DAV-Sterbetafeln zeigen: Ein heute 45-jähriger Mann hat eine Lebenserwartung von rund 85 Jahren, eine gleichaltrige Frau sogar von etwa 89 Jahren.
2. Sinkende Geburtenraten: Seit Jahrzehnten liegt die Geburtenrate unter dem Reproduktionsniveau von 2,1 Kindern pro Frau. Deutschland bewegt sich konstant bei rund 1,5 Kindern pro Frau – mit entsprechenden Auswirkungen auf die Altersstruktur.

Diese beiden Faktoren führen dazu, dass immer weniger junge Menschen immer mehr ältere Menschen versorgen müssen – eine Entwicklung, die das Umlagesystem der gesetzlichen Rentenversicherung an seine Grenzen bringt.

II. Der Druck auf die gesetzliche Rentenversicherung

Die Rentenversicherung basiert auf dem Umlageverfahren: Aktive Erwerbstätige finanzieren mit ihren Beiträgen die Renten der aktuellen Generation. Dieses System gerät nun ins Wanken:

Quelle: Statistisches Bundesamt, GDV

Die Folgen:

• Beitragssätze steigen
• Rentenleistungen sinken (Realwert)
• Renteneintrittsalter wird diskutiert

Keine dieser Maßnahmen ist politisch populär – doch sie sind unausweichlich. In diesem Spannungsfeld wächst die Bedeutung der privaten und betrieblichen Altersvorsorge dramatisch.

III. Was bedeutet das für Finanz- und Nachfolgeplaner?

Finanz- und Nachfolgeplaner stehen vor der Herausforderung, Mandanten nicht nur strategisch, sondern auch generationenübergreifend zu beraten. Die demografische Entwicklung erfordert eine Neuausrichtung der Beratung auf mehreren Ebenen:

1. Lebenszyklusplanung: Der klassische Dreiklang „Vermögensaufbau – Konsum – Vererbung“ muss um den Aspekt der Versorgungssicherung und Pflegevorsorge erweitert werden.
2. Rentenlückenanalysen: Nur mit individuellen Simulationen lassen sich Versorgungslücken sichtbar machen und Lösungen entwickeln (z. B. fondsgebundene Renten, Hybridprodukte, Versorgungswerke).
3. Steuerplanung: Die steuerliche Behandlung von Renten (nachgelagerte Besteuerung), Kapitalauszahlungen (§ 20, 22 EStG) und Schenkungen zu Lebzeiten gewinnt an Bedeutung – ebenso wie die Bewertung von Immobilien und Unternehmensvermögen im Erbgang.

IV. Praxisfall: Generation 1970 – Was bleibt zum Ruhestand?

Nehmen wir einen typischen Mandanten:

• Geburtsjahr: 1970
• Gehalt (brutto): 90.000 €/Jahr
• Renteneintritt: geplant mit 67 (Jahr 2037)
• Erwartete gesetzliche Rente: ca. 2.000 € brutto
• Zielversorgung: 3.800 € netto (inkl. Krankenversicherung, Miete, Reisen)

Versorgungslücke: ~1.500–1.800 € monatlich

Lösung:

• Zusätzliche Sparrate von rund 750 €/Monat über 12 Jahre (bei 5,5 % Ø-Rendite)
• Alternativ: Sofortbeitrag von ~125.000 € in eine Rentenversicherung mit Rentenbeginn mit 67

Die Analyse zeigt: Je später die Vorsorge beginnt, desto höher der Kapitalbedarf. Frühzeitige Beratung ist essenziell.

V. Handlungsempfehlungen für Beraterinnen und Berater

1. Klare Kommunikation mit Mandanten
💬 „Der Staat kann nicht alles leisten – wir müssen privat vorsorgen.“

2. Demografische Grafiken nutzen
👁 Visualisierungen wie DAV-Sterbetafeln oder GDV-Verhältniszahlen machen Risiken greifbar.

3. Generationenplanung verankern
👨‍👩‍👧 Berücksichtigen Sie Pflegebedarfe, Erbschaftsstrategien und Immobilienentscheidungen als Teil einer integrierten Ruhestandsplanung.

4. Betriebliche Vorsorge forcieren
🏢 Arbeitgebern bieten sich steuerliche Anreize – etwa durch Direktversicherungen oder Unterstützungskassen. Nutzen Sie diese Brücke zur Mittelstandsanbindung.

5. Ruhestandsplanung als „Emotional Trigger“ nutzen
🧠 Zukunftsängste und Wunsch nach Sicherheit machen dieses Thema besonders wirksam für die Positionierung von Finanzplanern.

VI. Rechtliche Quellen & Steuerliche Aspekte (Auszug)

VII. Ausblick: Altersvorsorge im Jahr 2040 – ein Modell der Verantwortung

Angesichts der demografischen Entwicklung wird es ohne private Vorsorge kaum gelingen, den Lebensstandard im Alter zu sichern. Finanzplanung muss künftig generationengerecht, resilient und steuerlich optimiert sein. Die Berater von heute sind die Lebensversicherer von morgen – im besten Wortsinn.

Anhang: Checkliste für Mandantengespräche