Am 11. Oktober 2023 präsentierte Dr. Katrin Dorn eine tiefgreifende Erörterung zum Thema „Strategische Nachfolgeplanung für Unternehmer“. Die Veranstaltung, welche sich auf die umfassende und strategische Planung der Unternehmensnachfolge konzentrierte, bot einen strukturierten Einblick in die verschiedenen Aspekte und Schritte, die Unternehmer in Betracht ziehen sollten, um eine effektive Nachfolge sicherzustellen.
Kernpunkte der Präsentation
Strategische Nachfolgeplanung: Ein 5-Schritte-Konzept
- Identifikation der Ist-Situation: Eine umfassende Analyse des aktuellen Status quo, einschließlich der finanziellen, betrieblichen und familiären Situation des Unternehmers.
- Erarbeitung der Soll-Situation: Definition der gewünschten Zustände und Ziele für die persönliche und unternehmerische Zukunft.
- Handlungsbedarf: Identifizierung von Lücken zwischen Ist- und Soll-Situation und Erstellung eines Maßnahmenplans.
- Umsetzung der Maßnahmen: Implementierung der geplanten Aktionen zur Erreichung der definierten Ziele.
- Kontrolle/Aktualisierung des Konzepts: Regelmäßige Überprüfung und Anpassung der Strategie und Maßnahmen.
Auszeit für die eigene Nachfolge
Dr. Dorn betonte die Wichtigkeit, sich Zeit für die Beantwortung zentraler Fragen zur eigenen Nachfolge und zum Vermögen zu nehmen. Hierbei sind Aspekte wie die Zusammensetzung des Vermögens, bestehende Verträge und Vereinbarungen sowie persönliche Wünsche und Vorstellungen des Unternehmers von Bedeutung.
Steuerliche Aspekte der Nachfolgeplanung
Die steuerlichen Aspekte wurden als kritischer Punkt in der Nachfolgeplanung hervorgehoben. Es wurde diskutiert, wie Erbfälle Steuern auslösen können und welche Maßnahmen zur Optimierung der Steuerbelastung eingeleitet werden könnten.
Fazit der Veranstaltung
Die strategische Nachfolgeplanung wurde als ein äußerst persönliches und wichtiges Thema dargestellt, das in einer vertrauensvollen Beraterbeziehung und unter Berücksichtigung verschiedener Disziplinen (Verträge, Berechnungen, Bewertungen, Mediation etc.) angegangen werden sollte.
