Flexirente: Ein flexibler Übergang in den Ruhestand
Die Flexirente hat sich seit ihrer Einführung im Jahr 2017 als wichtiger Bestandteil der Altersvorsorge in Deutschland etabliert und bietet Arbeitnehmern eine flexible Möglichkeit, den Übergang vom Erwerbsleben in den Ruhestand individuell zu gestalten. Für Finanz- und Nachfolgeplaner ist es entscheidend, die Möglichkeiten und Potenziale der Flexirente zu verstehen, um ihren Kunden maßgeschneiderte Lösungen anbieten zu können. Dieser Blogbeitrag beleuchtet die wichtigsten Aspekte der Flexirente, aktuelle Entwicklungen und praxisnahe Anwendungsbeispiele.
Was ist die Flexirente?
Die Flexirente ermöglicht es Arbeitnehmern, früher in den Ruhestand zu gehen oder nach Erreichen der Regelaltersgrenze weiterhin erwerbstätig zu sein, ohne finanzielle Nachteile in Kauf nehmen zu müssen. Sie stellt eine Kombination aus Teilrente und Hinzuverdienst dar, was bedeutet, dass Rentner ihre Rente mit einem Teilzeitjob kombinieren können. Dies bietet eine flexible Gestaltung des Ruhestands, die besonders für Personen attraktiv ist, die schrittweise aus dem Arbeitsleben ausscheiden möchten oder finanziell abgesichert sein müssen(
Wichtige Regelungen und Neuerungen
Seit dem 1. Januar 2023 sind einige wesentliche Änderungen in Kraft getreten, die die Flexirente noch attraktiver machen. Die bisherige Hinzuverdienstgrenze von 6.300 € pro Jahr für vorgezogene Altersrenten wurde ersatzlos gestrichen. Dies bedeutet, dass Rentner, die vor der Regelaltersgrenze in Rente gehen, nun unbegrenzt hinzuverdienen können, ohne dass ihre Rente gekürzt wird. Auch bei Erwerbsminderungsrenten wurden die Hinzuverdienstgrenzen deutlich angehoben, um die finanzielle Situation von Menschen mit gesundheitlichen Einschränkungen zu verbessern.
Ein weiterer Höhepunkt der Flexirente ist die Möglichkeit, Sonderzahlungen bereits ab dem 50. Lebensjahr zu leisten, um Rentenabschläge auszugleichen. Dies gibt den Versicherten eine größere Flexibilität bei der Planung ihres Ruhestands und erlaubt es ihnen, ihre Rente durch regelmäßige Zahlungen sukzessive zu erhöhen.
Praxisnahe Anwendung der Flexirente
Für Finanz- und Nachfolgeplaner ist es von entscheidender Bedeutung, die Flexirente in die Beratung zur Altersvorsorge zu integrieren. Hier einige Beispiele, wie dies in der Praxis aussehen kann:
- Frühzeitiger Ruhestand ohne finanzielle Einbußen: Ein Kunde möchte mit 63 in den Ruhestand gehen, obwohl seine Regelaltersgrenze bei 67 liegt. Durch die Flexirente kann er seine Rente um beispielsweise 25 Prozent reduzieren und weiterhin in Teilzeit arbeiten, um den Lebensstandard aufrechtzuerhalten. Zusätzlich kann er durch Sonderzahlungen die Rentenkürzungen ausgleichen.
- Planung des Hinzuverdienstes: Ein Kunde entscheidet sich, nach Erreichen der Regelaltersgrenze weiterhin in seinem Beruf tätig zu sein. Die Flexirente ermöglicht es ihm, seine volle Rente zu beziehen und gleichzeitig ein zusätzliches Einkommen ohne Rentenkürzung zu erwirtschaften. Dies kann in der Finanzplanung berücksichtigt werden, um das Gesamteinkommen im Ruhestand zu optimieren.
- Sonderzahlungen zur Rentensteigerung: Ein Kunde möchte seine zukünftige Rente erhöhen und ist bereit, dafür ab dem 50. Lebensjahr Sonderzahlungen zu leisten. Die Flexirente ermöglicht ihm, seine Rentenlücke durch freiwillige Beiträge zu schließen und gleichzeitig von den steuerlichen Vorteilen zu profitieren.
Checkliste: Praktische Umsetzung der Flexirente
| Schritt | Beschreibung | Rechtliche Quellen |
|---|---|---|
| 1. Beratung zur Flexirente | Kunden über die Möglichkeiten und Vorteile der Flexirente informieren. | §42 SGB VI (Flexirentengesetz) |
| 2. Berechnung der Rentenhöhe | Eine Rentenauskunft einholen und die Auswirkungen von Teilrente und Hinzuverdienst berechnen. | Deutsche Rentenversicherung (DRV) Rentenberechnungstool |
| 3. Planung von Sonderzahlungen | Prüfung der Möglichkeit, Sonderzahlungen zur Ausgleichung von Rentenabschlägen zu leisten. | §187a SGB VI (Sonderzahlungen zur Rentensteigerung) |
| 4. Überwachung der Hinzuverdienstgrenzen | Sicherstellen, dass Kunden über die neuesten Entwicklungen bei den Hinzuverdienstgrenzen informiert sind. | Informationen der Deutschen Rentenversicherung |
| 5. Kontinuierliche Überprüfung | Regelmäßige Überprüfung der Rentenplanung und Anpassung an geänderte Lebensumstände oder Gesetzesänderungen. | §100 SGB VI (Dynamische Rentenberechnung) |
Diese Checkliste bietet Finanz- und Nachfolgeplanern eine strukturierte Vorgehensweise, um die Flexirente effektiv in der Beratung zu nutzen und ihren Kunden eine optimale Altersvorsorgestrategie zu bieten.
Die Flexirente stellt eine wertvolle Ergänzung zur klassischen Altersvorsorge dar und ermöglicht es, den Ruhestand flexibel und individuell zu gestalten. Finanz- und Nachfolgeplaner sollten dieses Instrument aktiv in ihre Beratung einbeziehen, um ihren Kunden maßgeschneiderte Lösungen für eine gesicherte finanzielle Zukunft anzubieten.
